Koncernregnskab 1. januar – 31. december
Noter
33 Likvider 1 t.kr.
IAS 7.45
2026
2025
Likvide beholdninger
119.336
112.154
Likvide beholdninger klassificeret som aktiver bestemt for salg
9.537
-
128.873
112.154
Kassekredit, der indgår i løbende likviditetsstyring 2
-501
-2.083
Likvider 31. december, jf. pengestrømsopgørelse 3
128.372
110.071
Koncernen har uudnyttede trækningsrettigheder på kassekreditter for i alt 52.000 t.kr. med en løbetid på 24 måneder (2025: 50.450 t.kr.). 4
IAS 7.50(a)
Kreditrisici relateret til likvider 5
Kreditrisici på indestående i banker opstår, når der er usikkerhed om modpartens evne til at honorere sine forpligtelser ved forfald. Koncernen foretager løbende kreditvurdering af modparter, og fastsætter kreditrammerne på baggrund af den finansielle modparts kreditværdighed. Koncernen vurderer, at effekten af ændringer i finansielle modparters kreditrisiko vil være moderat, og at risikoen, for at ændringer forekommer, vurderes også til at være lav, fordi koncernens finansielle modparter har en høj kreditværdighed, jf. nedenfor.
Risikostyring
Koncernen reducerer kreditrisici over for banker ved kun at handle med banker med høje kreditvurderin- ger.
Eksponering
Der har ikke været ændringer i kreditvurderingen af koncernens finansielle modparter i 2026 eller 2025.
IFRS 7.33(c)
Finansielle modparter
IFRS 7.33, 34
Koncernens bankforbindelser og modparter til afledte finansielle instrumenter har på balancedagen en kreditvurdering, som minimum udgør:
Kreditvurderingsbureau
Rating
Standard & Poor's
AA- Aa3 AA-
Moody's
Fitch
EY | Illustrativ IFRS-årsrapport 2026 – Førtidsimplementering af IFRS 18 | 207
Powered by FlippingBook